题目

根据《商业银行内部控制指引》,商业银行内部控制应遵循的基本原则是()。[2016年11月真题]

  • A

    全面性原则、适应性原则、独立性原则、融合发展原则

  • B

    全面性原则、审慎性原则、有效性原则、独立性原则

  • C

    全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则

  • D

    全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则

C

内部控制的基本原则是为实现内部控制目标,在建立和实施内部控制过程中,都应遵循的具有普遍性和指导性的要求。根据《商业银行内部控制指引》,银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则:全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则。

多做几道

根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》,我国商业银行一级资本充足率的最低要求为()。

  • A

    6%

  • B

    4.5%

  • C

    5%

  • D

    3%

( )描述在一定的置信度水平下(如99%),为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

  • A

    账面资本

  • B

    经济资本

  • C

    账面资产

  • D

    监管资本

第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序,应至少()实施一次,并视情况及时调整更新。

  • A

    每周

  • B

    每月

  • C

    每季度

  • D

    每年

假设某银行的所持有的合规资本为200亿元人民币,风险加权资产为1500亿元人民币,则其资本充足率为()。

  • A

    13.3%

  • B

    10.0%

  • C

    7.8%

  • D

    8.7%

下列属于提高商业银行资本充足率分母对策的是()。

  • A

    发行优先股

  • B

    增加资本

  • C

    发行普通股

  • D

    降低风险加权总资产

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