净利息收入=0.10×1700+0.11×(4100-1700)-0.08×1800-0.09×(4100-1800)=83(百万美元)
净息差=83／4100=2.02％
说明，如果利率上升2％，则会使银行90天内到期的资产和负债的净利息收入下降，净息差缩减。反之，如果利率下降，则会使银行90天以上到期的资产和负债的净利息收入下降，净息差缩减。因此，银行应该根据分析采取措施，以保证银行对利率风险的控制。
显然，对于实施利率敏感性缺口管理模型的商业银行来讲，利率敏感资金报告的作用极为重耍，它描绘出一定的时间段内市场利率变动对银行净利息差额的潜在影响程度。商业银行费产负债管理人员既可以利用其来分析过去时间段利息差额变动的原因，也可以利用其预测未来的利率风险。