快速查题-基金从业资格证试题

相互监督的岗位由一人兼任

公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体

公司会计与基金会计不能同时兼任

不同基金之间在名册登记，账务设置，资金划拨等方面均互相独立

建立组织机制

运用管理方法

实施操作程序与控制措施

分散化投资

保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念

确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

部门设置要体现职责明确、相互制约的原则

建立内部控制制度

设置内部控制机构

营造内部控制环境

执行内部控制制度

信息技术系统应当定期稽核检查

保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到各职能部门

重要数据应当本地备份并且长期保存

基金管理人应根据国家法律法规要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则严格制定信息系统的管理制度

基本管理制度

内部控制大纲

部门业务规章

法律规范

建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法

建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策

建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道

建立研究报告质量评价体系

基金交易应实行集中交易制度，基金经理可以直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易

建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施

公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待

建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管

保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

防范和化解经营风险，提高经营管理效益

确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时

确保股东获得投资收益

基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两个方面

内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成

公司内部控制机制一般包括五个层次

公司内部控制大纲是对公司章程规定的内部控制原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽