快速查题-注册会计师试题

如果相对于A证券而言，B证券的变异系数较大，则B的绝对风险比A证券大

如果相对于A证券而言，B证券的标准差较大，则B证券的离散程度比A证券大

标准差不可能小于0

如果标准差等于0，则说明既没有绝对风险也没有相对风险

偿债基金

先付年金终值

永续年金现值

永续年金终值

资本市场线的横轴是标准差，证券市场线的横轴是β系数

斜率都是市场平均风险收益率

资本市场线只适用于有效资产组合，而证券市场线适用于单项资产和资产组合

截距都是无风险报酬率

风险是预期结果的不确定性，特指负面效应的不确定性

风险不仅可以带来超出预期的损失，也可能带来超出预期的收益

投资多样化可降低风险，当组合中资产种类增加时，风险和收益都不断降低

投资对象的风险具有客观性

5.82

5.23

5.37

5.69

810.44

1000

1189.54

1500

对于含有两种证券的组合，投资机会集曲线描述了不同投资比例组合的风险和报酬之间的权衡关系

投资人不应将资金投资于有效资产组合曲线以下的投资组合

当存在无风险资产并可按无风险利率自由借贷时，投资人的风险反感程度会影响最佳风险资产组合的确定

在一个充分的投资组合下，一项资产的必要收益率高低取决于该资产的系统风险大小

后付年金终值

即付年金终值

递延年金终值

永续年金终值

现值＝10×（P/A，10%，2）

现值＝20×（P/A，10%，2）

现值＝10×（P/A，5%，4）

现值＝10×[1＋（P/A，10%，1）＋（P/A，10%，2）＋（P/A，10%，3）]

17908

17623

7908

7623